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在激烈的市场竞争中，税务筹划已成为企业提升核心竞争力的重要手段。据统计数据显示，科学合理的税务筹划可使企业综合税负降低15-30%，在保障企业税筹合规的前提下可以较大的提升经营效益。
但是面对复杂的税收政策体系，以及不断的新政出台企业也需要有税务管理思维，及时了解新政，应用新政。
税务筹划的核心路径
税收优惠
主体资格，小型微利企业年应纳税所得额≤300万元时，企业所得税税率5%-20%
经营成本扣除，将团队人员工资、场地租赁等支出纳入企业成本，也可以有效减少应纳税所得额。
高新技术企业的研发费用加计扣除政策，为科技型企业带来最高100%的税前扣除优惠。
增值税留抵退税政策也让制造业企业获得超预期的现金流支持，企业可以尽可能的深挖自己行业的政策优惠，合理应用税惠政策是最优解。
优化业务结构和交易模式
把企业混合销售业务进行拆分，拆分为不同税率的业务，例如空调销售（13%增值税）与安装服务（6%或3%增值税），分别适用对应税率
还有设置子公司也很重要，针对采购，服务等不同的模块通过关联建议来调整利润分配，降低整体税负、
调整企业性质
个人独资企业或者个体户在税收上就有比较大的优惠，个人独资企业把劳务报酬转化成经营所得，适用5%-35%超额累进税率，相比综合所得最高45%税率可降低税负。
区域性税收优惠政策的精准利用也可以好的降低企业税负，其实就是找一个税收相对较低的地区注册企业，简称“税收洼地”，海南自贸港的企业所得税优惠税率较内地低10个百分点；很多大企业的利润可能也就10-20%，如果能直接少支出10%的企业所得税，利润提高就非常大了。
还有一些其他的思路
合同条款的涉税设计也是可以直接影响交易税负的。
存货计价方法的选择差异可使商贸企业年度税负波动达8%
当然税务风险防控也是非常重要的。企业在做税务筹划的时候要警惕税务风险，避免出现税务稽查。业务前端嵌入税务审核节点，
专业服务赋能企业成长
重庆云析数智依托注册会计师和税务师团队，为200 企业提供定制化财税解决方案，与企业共同成长。
在数字经济时代，税务筹划已从单一税种管理升级为系统性战略工程。企业应当建立业财税融合的管理体系，借助专业机构的力量，在合规框架下实现价值创造。重庆云析数智的专家团队可为企业提供从政策解读到落地实施的全流程服务，助力企业在税务管理领域建立持久竞争优势。
我是云兮，一名90的财税经理，我每周都会在这里分享我的个人创作。帮助财税从业者了解行业最新动态，为企业负责人提供行业风险案例，大家可以留言评论，一起交流。
#税务筹划#
无论你的行为是对是错，你都需要一个准则，一个你的行为应该遵循的准则，并根据实际情况不断改善你的行为举止。了解完不知道企业税务筹划怎么做？三分钟带你了解，集么律网相信你明白很多要点。
